ПРОТОКОЛ
заседания балансовой комиссии
город Шумерля 16 декабря 2013 года
Присутствовали:
Туличева Е.П. – первый заместитель главы администрации по экономическим и финансовым вопросам – начальник финансового отдела администрации города Шумерля, председатель комиссии;
Власов А.В. - заместитель главы администрации по вопросам строительства, ЖКХ и энергетики – начальник отдела жилищно-коммунального хозяйства и энергетики администрации города Шумерля, заместитель председателя комиссии;
Антонычева Е.А. – ведущий специалист-эксперт отдела земельных и имущественных отношений администрации города Шумерля, секретарь комиссии;
Члены комиссии:
Банникова В.Н. – начальник отдела земельных и имущественных отношений администрации города Шумерля;
Атрашкина Н.В. – начальник отдела экономики, предпринимательства и торговли администрации города Шумерля;
Приглашенные:
Головин Д.И. – директор муниципального унитарного предприятия «Теплоэнерго»;
Лещанова М.Г. – главный бухгалтер муниципального унитарного предприятия «Теплоэнерго».
Повестка дня:
Рассмотрение величин показателей экономической деятельности на очередной финансовый год и аналогичные прогнозные величины на два последующих года.
Было отмечено:
МУП «Теплоэнерго» представляет финансовый план, в котором планируется отрицательный финансовый результат – 36253 тыс. руб. Основная причина таких убытков состоит в том, что предприятие не может получить доход на уровне заложенного в тариф.
В тариф заложены потери 11,8 %, что значительно ниже реальных потерь, которые составляют 30%.
В связи с долгами за газ, предполагается ограничение его подачи в летний период, вследствие этого планируется ограничение подачи горячей воды летом, что также снижает доходы предприятия.
При расчете тарифа на 2013г. учитывалась реализация 141,46 тыс. Гкал. в год, по факту МУП «Теплоэнерго» реализует порядка 127 тыс. Гкал. в год при подаче горячей воды летом. Оценка 2013 г. -101 тыс.Гкал.
Таким образом, доходы МУП «Теплоэнерго» на 2014 год, по плану составляют 137400тыс. руб., без компенсации процентов по кредиту, с учетом роста тарифа на 10%.
Расходы предприятия остаются на уровне, заложенном в тарифе.
Предполагается снижение расходов за газ и электроэнергию по причине вынужденного простоя, а также экономии фонда оплаты труда, в связи с оптимизацией численности рабочих в летний период.
МУП «Теплоэнерго выплачивает кредит, расходы на который в тариф не включаются. По графику на 2014 год основной платеж по кредиту составит 10152 тыс. руб.
Расходы по плану составят 160805 тыс. руб. без учета выплат по кредиту.
Для улучшения финансовых показателей, МУП «Теплоэнерго» предлагает следующее:
- Ходатайствовать о снятии ограничения по газу. Это может увеличить реализацию до 130 тыс. Гкал. Для сравнения: факт 2011г. – 116 тыс. Гкал., 2012г. – 97,4 тыс. Гкал., оценка 2013 г. -101 тыс. Гкал.
- Провести экспертизу энергетического паспорта.
- Провести мероприятия по освоению амортизационных отчислений и текущего ремонта в 2014 г.
- Провести экспертизу потерь по ГВС.
Для того, чтобы коэффициент рентабельности продаж был положителен, выручка должна составить не менее 170958 тыс.руб. При действующем тарифе 1259,46 руб., это возможно только при реализации 135,7 тыс. Гкал.
Для того, чтобы увеличился коэффициент текущей ликвидности, необходимо погасить кредиторскую задолженность. МУП «Теплоэнерго» этого сделать не может, т.к. причины задолженности связаны с банкротством управляющих компаний. Общая сумма долга УК, которые признаны банкротами и ликвидированы, либо находятся в стадии банкротства, составляет 84875 тыс. руб.
Коэффициент финансовой независимости можно увеличить, снизив себестоимость. Пути снижения себестоимости: модернизация производства, замена теплотрасс, увеличение КПД котлов.
При реализации вышеперечисленных мероприятий, увеличится прибыль и, как следствие, коэффициент обеспеченности собственными средствами.
Решили:
1. Рекомендовать доработать представленные показатели финансово-экономической деятельности с предложений.
Председатель комиссии Е.П. Туличева
Секретарь комиссии Е.А. Антонычева