Аналитическая записка подготовлена на основании представленного финансовым отделом администрации города Шумерля отчета об исполнении бюджета города Шумерля за 1 квартал 2014 года.
1. Исполнение бюджета города Шумерля по доходам
По состоянию на 1 апреля 2014 года доходная часть бюджета города Шумерля исполнена в сумме 83115,2 тыс. рублей, что составляет 26,6% к годовым назначениям (312005,4 тыс. руб.), в том числе собственные доходы в сумме 36548,9 тыс. рублей, или 29,7% к годовым назначениям (123224,4 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 46566,3 тыс. рублей, или 24,7% к годовым назначениям (188781,0 тыс. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года, в отчетном периоде поступления доходов увеличились на 23376,6 тыс.руб. или на 39,1 % (за 1 квартал 2013 года поступило- 59738,6 тыс.руб.)
В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 21923,8 тыс. рублей или 60,0% , поступления неналоговых доходов – в сумме 14625,1 тыс. рублей или 40,0%.
По сравнению с аналогичным периодом 2013 года поступления собственных доходов увеличились на 5274,8 тыс.руб. или на 16,9%, в том числе неналоговых доходов на 7957,8 тыс.руб..или в 2 раза, налоговых доходов уменьшились на 2683,0 тыс.руб. или на 10,9 %.
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 53,8%, (поступило 11791,7 тыс.руб., или 23,1 % к годовым назначениям-50970,0 тыс.руб.), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 22,5% (поступило 4928,0 тыс.руб., или 21,4% к годовым назначениям-23000,0 тыс.руб.), доля земельного налога составила 18,8%. (поступило 4111,3 тыс.руб., или 24,8% к годовым назначениям-16600,0 тыс.руб.).
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений налогов на имущество на 277,5 тыс.руб.(6,8%) и снижение налога на доходы физических лиц на 2527,8 тыс.руб.(17,7%), налогов на совокупный доход на 638,5 тыс.рублей (11,2%), государственной пошлины на 141,9 тыс.рублей (30,7%).
В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от продажи материальных и нематериальных активов 73,2%, арендной платы за землю и имущества 19,6%.
В сравнении с аналогичным периодом 2013 года наблюдается увеличение поступлений от продажи материальных и нематериальных активов на 8253,1 тыс.руб. (в 4,4 раза), доходов от сдачи в аренду муниципального имущества и земельных участков на 286,9 тыс.руб. (на 11,1%) и снижение поступлений от штрафных санкций на 510,2 тыс.рублей (в 2,3 раза).
Безвозмездные поступления сложились из:
дотаций – поступило 3872,1 тыс.руб. или 20,9% к годовым назначениям (18514,2 тыс.руб.), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 8,1%;
субвенций -44192,2 тыс.руб. или 26,8% к годовым назначениям-164738,7 тыс.руб.(доля-94,9%);
иных межбюджетных трансфертов-97,2 тыс.руб.или 17,9 % к годовым назначениям-542,8 тыс.руб.(доля-0,2%);
возврат остатков субсидий, имеющих целевое назначение прошлых лет- (-1595,2 тыс.руб.).
В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2014 года объем безвозмездных поступлений увеличился на 63,6% или на 18101,8 тыс.руб.
2. Исполнение бюджета города Шумерля по расходам
За 1 квартал 2014 года расходная часть бюджета города Шумерля исполнена в сумме 76592,3 тыс. рублей, что составляет 23,3% к утвержденным годовым назначениям (329139,2 тыс.руб.).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:
«общегосударственные вопросы»- 6397,4 тыс. рублей (19,9% к годовым назначениям-32211,3 тыс.руб., их доля в общей сумме расходов составила 8,4 % );
«национальная безопасность и правоохранительная деятельность»- 265,1 тыс. рублей (12,1% к годовым назначениям-2198,0 тыс.руб., доля- 0,3 % );
«национальная экономика»- 1806,2 тыс. рублей (9,9% к годовым назначениям-18261,2 тыс.руб., доля- 2,4%);
«жилищно-коммунальное хозяйство» - 4410,0 тыс. рублей( 16,8% к годовым назначениям-26217,9 тыс.руб., доля- 5,8 %);
«охрана окружающей среды» - 0,0 тыс. рублей (0,0% к годовым назначениям-150,0 тыс.руб., доля- 0,0 %);
«образование» - 59512,0 тыс. рублей (28,3% к годовым назначениям-210247,9 тыс.руб., доля- 77,7 %);
«культура, кинематография» - 2279,3 тыс. рублей(20,0% к годовым назначениям-11400,0 тыс.руб., доля-2,9 %);
«социальная политика» - 1498,9 тыс. рублей(5,5% к годовым назначениям-27198,9 тыс.руб., доля- 2,0 %);
«физическая культура и спорт» - 55,2 тыс. рублей( 15,8% к годовым назначениям-350,0 тыс.руб., доля- 0,1 %);
«обслуживание муниципального долга» - 368,2 тыс. рублей (40,7% к годовым назначениям-904,0 тыс.руб., доля- 0,4%).
3. Профицит бюджета города Шумерля
По состоянию на 1 апреля 2014 года в процессе исполнения бюджета города Шумерля сложился профицит, сумма которого составила 6522,9 тыс. руб.
Профицит образовался за счет снижения задолженности по кредитам в сумме 18500,0 тыс.руб., уменьшения остатка средств на счете бюджета в сумме 4247,1 тыс.руб. и увеличения задолженности бюджета за счет использования остатков средств бюджетных и автономных учреждений в сумме 7730,0 тыс.руб.
Председатель КСП Т.Н.Ефимова